因信披違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的上海電氣集團(tuán)股份有限公司(下稱“上海電氣”)面臨著超過(guò)83億元的損失，而相比較這筆損失，其在上半年增加的近415億元的對(duì)外擔(dān)保借款更是引起了部分H股股東的質(zhì)疑。
從上海電氣2021年3月26日披露的《上海電氣2021年對(duì)外擔(dān)保的公告》中可知，上海電氣2021年新增對(duì)外擔(dān)保額415.07億元，累計(jì)對(duì)外擔(dān)保額度達(dá)到454.07億元。
《華夏時(shí)報(bào)》記者就調(diào)查通知書等有關(guān)問(wèn)題采訪上海電氣，其回復(fù)稱：“公司目前經(jīng)營(yíng)正常，各項(xiàng)業(yè)務(wù)正有序開展。”
77.66億股東借款難收回
日前，上海電氣發(fā)布公告稱于2021年7月5日收到證監(jiān)會(huì)對(duì)公司的《調(diào)查通知書》。
上海電氣在公告中表示，被證監(jiān)會(huì)調(diào)查的原因是“因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》的有關(guān)規(guī)定，決定對(duì)公司立案調(diào)查。在調(diào)查期間，公司將積極配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的調(diào)查工作，并嚴(yán)格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務(wù)。”
上海電氣將被調(diào)查的消息一經(jīng)流傳，被直接影響的就是其在A股與H股的股價(jià)。截至7月9日收盤，上海電氣A股的股價(jià)一度跌至3.91元/股，創(chuàng)2014年10月以來(lái)的新低，主力資金的5日凈流出達(dá)8622萬(wàn)元，周內(nèi)下跌2.88%。
上海電氣的A股如此，H股也難獨(dú)善其身。
截至7月9日收盤，上海電氣H股周內(nèi)跌幅為2.28%，周內(nèi)主力凈流入為-574萬(wàn)元，1.89元/股的收盤價(jià)也打破了一年以來(lái)上海電氣H股的最低記錄。
6月份，上海電氣因子公司應(yīng)收帳款普遍逾期，經(jīng)歷過(guò)一次大跌。
5月30日晚，上海電氣在發(fā)布的《關(guān)于公司重大風(fēng)險(xiǎn)的提示公告》中稱，合并報(bào)表范圍內(nèi)的控股子公司上海電氣通訊技術(shù)有限公司(下稱“通訊公司”，上海電氣持有40%的股權(quán))應(yīng)收賬款存在普遍逾期，大額應(yīng)收賬款無(wú)法收回的情況。
截至5月30日，通訊公司應(yīng)收賬款余額為86.72億元，賬面存貨余額為22.30億元，通訊公司在商業(yè)銀行的借款余額為12.52億元，上海電氣向通訊公司提供的股東借款金額合計(jì)為77.66億元，存在重大損失風(fēng)險(xiǎn)。
截至2020年12月31日，上海電氣對(duì)通訊公司的股東權(quán)益賬面值為5.26億元，若通訊公司出現(xiàn)無(wú)法收回應(yīng)收賬款或者存貨無(wú)法變現(xiàn)等情況，將會(huì)導(dǎo)致上海電氣的5.26億元投資全部損失。
如此一來(lái)，上海電氣的2021年年報(bào)的歸母凈利潤(rùn)將會(huì)減少5.26億元，另加上因通訊公司可能無(wú)法償還公司向其提供的股東借款77.66億元，上述極端情況下，最終可能對(duì)上海電氣的歸母凈利潤(rùn)造成83億元的損失。
5月31日，上海電氣在周一剛剛開盤時(shí)便被砸至跌停。
面對(duì)如此巨額的財(cái)務(wù)困難，上海電氣在發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示公告后的次日，對(duì)通訊公司的債務(wù)方首創(chuàng)貿(mào)易、哈工投資、富申實(shí)業(yè)與南京長(zhǎng)江等四家公司發(fā)起訴訟。其中在對(duì)哈工投資的訴訟中上海電氣申請(qǐng)了財(cái)產(chǎn)保全，查封了哈工投資持有的9129.85萬(wàn)股哈爾濱空調(diào)股份有限公司的股票。
頻繁對(duì)外擔(dān)保
今年上半年，上海電氣一直在加快對(duì)外擔(dān)保的步伐。
從上海電氣2021年3月26日披露的《上海電氣2021年對(duì)外擔(dān)保的公告》中可知，上海電氣2021年新增對(duì)外擔(dān)保額415.07億元，累計(jì)對(duì)外擔(dān)保額度達(dá)到454.07億元，其中新增為全資及控股子公司對(duì)外擔(dān)保額為404.76億元，占上海電氣2021 年一季度凈資產(chǎn)的比例為57.86%。
而除了上海電氣本身以外，上海電氣下屬控股子公司上海電氣集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司對(duì)外擔(dān)保額度預(yù)計(jì)達(dá)到了114.82億元，包括預(yù)計(jì)為公司及全資子公司開具保函總金額71.51億元、為控股子公司開具保函總金額為43.00億元，為參股公司開具保函總金額為0.30億元。
這些擔(dān)保資金一共給了75家公司，經(jīng)《華夏時(shí)報(bào)》記者整理后發(fā)現(xiàn)，這些被擔(dān)保的公司中資產(chǎn)負(fù)債率普遍較高，資產(chǎn)負(fù)債率處于50%以下的只有10家，資產(chǎn)負(fù)債率在50%-60%之間的有9家，60%-70%的有4家，70%-80%的有14家，80%-90%的有18家、90%-100%的有7家，超過(guò)100%的有4家,另有9家公司尚未經(jīng)營(yíng)。
在6月29日上海電氣2020年年度股東大會(huì)上有關(guān)《關(guān)于公司2021年對(duì)外擔(dān)保的議案》的表決中，上海電氣H股的反對(duì)票數(shù)達(dá)到了1.91億，占上海電氣H股總票數(shù)的65.16%，但這項(xiàng)提案最終仍然得到了通過(guò)。
在上海電氣這項(xiàng)對(duì)外擔(dān)保的提案中，上海電氣董事會(huì)認(rèn)為被擔(dān)保方的資金主要用于項(xiàng)目建設(shè)、業(yè)務(wù)日常經(jīng)營(yíng)等，目的是開展正常的業(yè)務(wù)活動(dòng)，且被擔(dān)保方大多為上海電氣下屬全資或控股子公司，上海電氣可以及時(shí)掌控其資信狀況，因此同意為其提供擔(dān)保。
