廣州銀行于去年提交了IPO申請文件，但是，截止到目前該行尚有311名非自然人股東和1091 名自然人股東依然未完成確權(quán)工作，并且在2020年至今，因確權(quán)問題引發(fā)的訴訟案件不斷。
從該行的資產(chǎn)質(zhì)量方面來看，2018年至2020年，該行的資本充足率分別為13.38%、12.42%、12.43%;一級資本充足率和核心一級資本充足率數(shù)據(jù)相同，近三年來分別為11.24%、10.14%、10.1%，呈現(xiàn)出不斷下降的態(tài)勢，不良貸款率近三年來分別為0.86%、1.19%、1.1%。
資產(chǎn)質(zhì)量一直是證監(jiān)會關(guān)注的重點，若銀行資產(chǎn)質(zhì)量不佳，則上市會受到影響。廣州銀行在《華夏時報》記者采訪中表示：“2018-2020年，為積極應(yīng)對經(jīng)濟下行疊加疫情影響，綜合采取現(xiàn)金清收、貸款核銷、批量轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化等方式處置不良貸款。”值得一提的事，該行今年2月份，廣州銀行肇慶分行因違規(guī)處置不良資產(chǎn)被罰款共計210萬元，其中總行罰款180萬元。
另外，截至2020年年末，灣區(qū)內(nèi)公司貸款余額達到1187.93億元，同比增長16.43%;“兩增兩控”小微貸款余額114.72億元，同比增長97.55%，比全行貸款增速高85.27個百分點。
股權(quán)確權(quán)問題未解決
一家企業(yè)能否順利上市，股權(quán)問題一直是繞不開的焦點。
據(jù)廣州銀行2020年報送的招股書顯示，該行尚有311 名非自然人股東和1114 名自然人股東未完成確權(quán)。股權(quán)確權(quán)的歷史遺留問題成了證監(jiān)會關(guān)注的焦點，在關(guān)于廣州銀行IPO申請文件反饋意見中，證監(jiān)會針對其股權(quán)問題，要求其說明未確權(quán)事實是否構(gòu)成股權(quán)不清晰，是否符合首發(fā)辦法的相關(guān)規(guī)定。
股權(quán)確權(quán)指的是是指股東資格的確認，也是上市的必要條件。根據(jù)以前的《公司法》和《證券法》，申報IPO時，公司的股東人數(shù)要控制在200人以內(nèi)。而廣州銀行的股東數(shù)遠超200人。
據(jù)中國裁判文書網(wǎng)顯示，2020年以來廣州銀行作為被告，共涉及6起股東確權(quán)的訴訟，這6起案件最終的判決結(jié)果均是確認各原告持有被告廣州銀行股權(quán)。
為此，記者就股權(quán)確權(quán)問題對廣州銀行進行采訪，對方回復(fù)稱：“截至2020年7月31日，本行股本總數(shù)為117.76億股，未確權(quán)的股份數(shù)合計6982.72萬股，占發(fā)行前總股本的0.59%，本行在托管機構(gòu)專門設(shè)立了股份托管賬戶，并將這部分股份歸集于該賬戶名下進行集中管理。未確權(quán)股東所持份數(shù)僅占股本總額的0.59%，占比極小，本行上市前，該部分股東仍可以向本行和廣東股權(quán)交易中心提交確權(quán)申請文件，本行和廣東股權(quán)交易中心將按規(guī)定將其股份從股份集中管理專戶分出并以其名義進行股份托管登記。”
除了確權(quán)工作之外，廣州銀行的控股股東的問題同樣值得關(guān)注。
在去年10月份，即距離提交招股書4個月之后，廣州金融控股集團有限公司原黨委書記、董事長李舫金涉嫌嚴重違紀違法被查處，接受廣州市紀委監(jiān)委紀律審查和監(jiān)察調(diào)查。而廣州金控，既是廣州銀行的控股股東又是關(guān)聯(lián)交易方，直接持有廣州銀行26.59億股股權(quán)，占股份總數(shù)的22.58%。2019年廣州金控的貸款金額合計26.01億元，占同類交易的0.88%;存款金額合計20.4億元，占同類交易的0.56%。記者就本行控股股東高層涉嫌違法違法是否會對IPO產(chǎn)生影響對廣州銀行進行采訪，該行回復(fù)稱：“本行嚴格遵守相關(guān)法律規(guī)定積極推進上市工作，來函中所述‘股東事件’、抵債資產(chǎn)處置等不會影響本行上市進程”。
違規(guī)處置不良資產(chǎn)被罰款210萬元
從廣州銀行的經(jīng)營業(yè)績來看，據(jù)去年年報顯示，2018年至2020年，該行的營收分別為109.35億元、133.79億元、149.18億元，營收年復(fù)合增長率為16.8%;同期利潤分別為37.69億元、43.24億元、44.55億元，利潤年復(fù)合增長率為8.72%。
從該行的資產(chǎn)質(zhì)量方面來看，2018年至2020年，該行的資本充足率分別為13.38%、12.42%、12.43%，同時，該行的一級資本充足率和核心一級資本充足率數(shù)據(jù)相同。近三年來分別為11.24%、10.14%、10.1%，呈現(xiàn)出不斷下降的態(tài)勢。
從中國銀保監(jiān)會公布的2020年商業(yè)銀行主要監(jiān)管指標來看，2020年年末，商業(yè)銀行的核心一級資本充足率為10.72%，資本充足率為14.7%?？梢?，廣州銀行的資本充足率以及核心一級資本充足率均低于行業(yè)整體水平。
而本行的不良貸款率，近三年來分別為0.86%、1.19%、1.1%，其中，去年同比下降0.08個百分點。
資產(chǎn)質(zhì)量一直是證監(jiān)會關(guān)注的重點，若銀行資產(chǎn)質(zhì)量不佳，則上市會受到影響，因此擬上市銀行，首先要保持審慎經(jīng)營，并通過多種手段化解不良資產(chǎn)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。廣州銀行曾在采訪回復(fù)函中表示：“2018-2020年，為積極應(yīng)對經(jīng)濟下行疊加疫情影響，本行持續(xù)加大不良貸款處置力度，綜合采取現(xiàn)金清收、貸款核銷、批量轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)證券化等方式處置不良貸款。”
值得一提的事，據(jù)銀保監(jiān)會官網(wǎng)顯示，今年2月份，廣州銀行肇慶分行獲行政處罰，因未經(jīng)批準開展衍生產(chǎn)品交易、以個人理財資金承接不良資產(chǎn)、向未取得有關(guān)批準文件的固定資產(chǎn)項目提供融資被處以罰款共計210萬元，其中總行被罰款180萬元。據(jù)業(yè)內(nèi)人士敘述，開展衍生產(chǎn)品交易、以個人理財資金承接不良資產(chǎn)常被作為銀行化解不良貸款的手段。
另外，該行近三年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為-617.38億元、-189.06億元、444.49億元。記者就經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額波動較大的問題對廣州銀行進行采訪，該行表示：“2019-2020年末，本行加大信貸投放力度，同時采取各項措施提升存款規(guī)模，增強結(jié)算性存款沉淀能力，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額持續(xù)增長。”
通常認為，每股經(jīng)營活動現(xiàn)金流量和資本金現(xiàn)金流量兩個指標衡量企業(yè)運用所有者投入的資本進行經(jīng)營創(chuàng)造現(xiàn)金的能力。如果經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額與凈利潤兩者都為負，說明該企業(yè)面臨經(jīng)營困境，盈利能力弱，現(xiàn)金流量也入不敷出。反之，則表示經(jīng)營狀況良好。若經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額為負，凈利潤為正，說明企業(yè)雖有盈利能力，但是無法取得與利潤相配的現(xiàn)金流量。
信用卡透支額度偏高
年報顯示，截至2020年年末，灣區(qū)內(nèi)公司貸款余額達到1187.93億元，同比增長16.43%;“兩增兩控”小微貸款余額114.72億元，同比增長97.55%，比全行貸款增速高85.27個百分點。記者就該行小微企業(yè)貸款增長的問題對廣州銀行進行采訪，該行回復(fù)稱：“本行持續(xù)優(yōu)化中小企業(yè)管理模式，總行創(chuàng)設(shè)普惠金融部，建立總、分、支三級聯(lián)動的小微普惠金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，引進‘PAD全流程移動金融服務(wù)平臺’，不斷豐富線上線下產(chǎn)品線，推出普惠金融、科技金融、鄉(xiāng)村振興三大產(chǎn)品系列，滿足小微企業(yè)多樣化的融資需求。推出‘惠e通’普惠金融綜合服務(wù)平臺，實現(xiàn)營銷端、數(shù)據(jù)端、風(fēng)控端、業(yè)務(wù)端、管理端的‘五端’架構(gòu)，形成客戶、產(chǎn)品、營銷、管理、服務(wù)‘五位一體’綜合服務(wù)模式。”
另外，廣州銀行去年著力發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)。
據(jù)年報顯示，2020年，廣州銀行累計發(fā)卡量451.21萬張，較上年末增長12.45%，新增發(fā)卡49.99萬張;2020年，廣州銀行信用卡發(fā)卡收入68.94億元，較上年末增長26.61%;廣州銀行信用卡不良率1.67%。值得一提的是，去年公司手續(xù)費及傭金凈收入金額達12.46億元，同比增長62.44%，主要來源于信用卡業(yè)務(wù)帶來的收益。
統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，如果拿信用卡透支余額除以發(fā)卡總量粗略計算，去年多數(shù)全國性銀行信用卡戶均透支余額都在3000——8000元之間。而廣州銀行在城商行信用卡戶均透支余額中位于較高水平，約為1.58萬元。
記者就本行的信用卡業(yè)務(wù)情況以及如何規(guī)避信用卡業(yè)務(wù)的不良風(fēng)險情況對廣州銀行進行采訪，該行回復(fù)稱：“在信用卡APP上線‘大額分期線上化申請’和‘賬單分期自動調(diào)額’功能，強化風(fēng)險資產(chǎn)清收處置，通過委外、訴訟等手段回收逾期資產(chǎn)，積極進行不良資產(chǎn)核銷，加速不良資產(chǎn)ABS發(fā)行進度，截至報告期末，信用卡資產(chǎn)不良率1.67%，低于行業(yè)平均水平。”
關(guān)于廣州銀行的信用卡業(yè)務(wù)是否會受到政策影響，該行未回復(fù)記者此問題。今年6月份，中國銀行發(fā)布《關(guān)于調(diào)整信用卡發(fā)卡、增額及交易管控措施的公告》，根據(jù)監(jiān)管要求，6月20日開始管控信用卡發(fā)卡、增量和交易量。對于信用卡使用過程中出現(xiàn)的套現(xiàn)、資金流動異常等異常交易行為，中國銀行可以變更持卡人賬戶狀態(tài);限制持卡人消費和取現(xiàn);不再為持卡人辦理全新卡發(fā)卡、增量、分期等業(yè)務(wù)控制措施。
