本該放進兜里的補償款，長信科技(300088.SZ)似乎并不著急討要，被監(jiān)管部門質(zhì)疑怠于追償。
6年前，長信科技以8億元認購比克動力新增注冊資本，持有比克動力增資擴股后10%的股權(quán)。
然而，比克動力2018年未完成業(yè)績承諾，比克電池及比克動力應(yīng)補償長信科技1.16億元，但目前為止僅支付補償款800萬元，還剩余約1.08億元。
2021年12月，長信科技擬將剩余業(yè)績補償款1.08億元，由現(xiàn)金補償調(diào)整為股份補償，即比克電池將其持有的比克動力1.05%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給公司。
此前，新力金融擬以重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)方式，購買比克動力75.6234%股份。
然而，2022年4月1日，新力金融披露公告稱終止籌劃本次重大資產(chǎn)重組。
4月11日，深交所下發(fā)關(guān)注函表示，請長信科技在回函中明確比克電池與比克動力各自的補償責(zé)任、需承擔(dān)的補償金額以及公司將何時向比克動力追償。
標的連續(xù)兩年業(yè)績不達標
長信科技在汽車電子、超薄液晶顯示面板、消費電子等業(yè)務(wù)領(lǐng)域均有布局。
2016年2月，長信科技以8億元認購深圳市比克動力電池有限公司（簡稱“比克動力”）新增注冊資本，持有比克動力增資擴股后10%的股權(quán)。
根據(jù)各方簽訂的協(xié)議，深圳市比克電池有限公司（簡稱“比克電池”）作出承諾，2016年至2018年比克動力扣非后凈利潤分別不低于4億元、7億元、12億元。
協(xié)議約定，若比克動力未完成業(yè)績承諾，比克電池及比克動力應(yīng)在股東權(quán)益上給予公司補償。
實際情況是，比克動力僅2016年兌現(xiàn)了業(yè)績承諾，2017年和2018年的凈利潤，分別為4.91億元、4479.15萬元，均大幅低于業(yè)績承諾。
2019年3月，比克電池已將其持有的比克動力3.31%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給長信科技，并辦理完畢工商變更登記手續(xù)。比克電池對長信科技的2017年度業(yè)績補償承諾履行完畢。
按照協(xié)議約定，比克電池2018年應(yīng)補償金額約為1.16億元。
2020年3月30日，長信科技與比克電池簽訂《業(yè)績補償協(xié)議》，比克電池需在2020年7月20日前向公司支付不低于20%的業(yè)績補償款，余下部分在協(xié)議簽署后6個月內(nèi)補償給公司，比克電池未按照上述約定支付業(yè)績補償款。
截至目前，比克電池僅向長信科技支付補償款800萬元。
長信科技稱，因比克動力現(xiàn)不具備向公司履行業(yè)績補償?shù)哪芰Γ瑫何聪虮瓤藙恿χ鲝垬I(yè)績補償，但從未以任何明示或默示的方式放棄對比克動力主張權(quán)益。
新力金融收購比克動力告吹
2021年12月20日，長信科技召開股東大會審議通過《關(guān)于與比克電池業(yè)績調(diào)整承諾補償方式暨簽署<股權(quán)轉(zhuǎn)讓及債權(quán)債務(wù)抵消協(xié)議>及<補充協(xié)議>的議案》，將剩余業(yè)績補償款1.08億元由現(xiàn)金補償調(diào)整為股份補償，即比克電池將其持有的比克動力1.05%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給公司，并約定比克電池、比克動力應(yīng)在協(xié)議生效后10個工作日內(nèi)向工商管理部門申請辦理本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓的工商變更登記和備案手續(xù)。
值得一提的是，上述協(xié)議約定，股份轉(zhuǎn)讓比例依據(jù)最近一期比克動力增資估值102.5億元。
此次雙方達成股份補償協(xié)議的背景是，新力金融已于2021年11月24日發(fā)布公告，擬以重大資產(chǎn)置換及發(fā)行股份購買資產(chǎn)方式購買比克動力75.6234%股份。
公告顯示，雙方同意，待新力金融對比克動力的資產(chǎn)評估報告出具后，再采取以資產(chǎn)評估確定的交易估值和102.5億孰低原則，對股份補償?shù)墓杀冗M行調(diào)整。如本次新力金融購買比克動力股權(quán)事項未能最終達成，后另行評估（最終以雙方認可的結(jié)果為準）。從而實現(xiàn)長信科技應(yīng)付比克電池的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款與比克電池應(yīng)付長信科技的業(yè)績補償款進行抵消。
不過，比克電池所持比克動力全部股權(quán)已被質(zhì)押和司法凍結(jié)，且比克動力的商事變更權(quán)利也已被債權(quán)人凍結(jié)。
長信科技稱，前述事項擬通過相關(guān)方參與新力金融重大資產(chǎn)置換收購比克動力的事項予以協(xié)商解決，而2022年4月1日，新力金融披露公告稱終止籌劃本次重大資產(chǎn)重組。
4月11日，深交所下發(fā)關(guān)注函表示，請長信科技進一步說明在比克電池始終未進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓的情況下，仍未向比克動力積極追償業(yè)績補償款的合理性，是否怠于向比克動力追償，是否損害上市公司中小投資者權(quán)益。
業(yè)績增長陷入“瓶頸期”
值得關(guān)注的是，長信科技近日也頗為“倒霉”。
4月7日，長信科技第三事業(yè)部北廠區(qū)減薄五車間發(fā)生火災(zāi)。
長信科技介紹，事故發(fā)生后，長信科技立即啟動應(yīng)急預(yù)案，成立現(xiàn)場應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組，開展事故搶險，在當(dāng)?shù)叵啦块T的撲救下，及時將火災(zāi)撲滅。具體原因消防部門正在調(diào)查確認中。經(jīng)初步判斷，本次事故造成減薄五車間部分減薄線受損和現(xiàn)場部分存貨毀損，直接損失金額正在評估中。
長信科技表示，本次火災(zāi)受損資產(chǎn)均已向保險公司投保了財產(chǎn)保險，事發(fā)當(dāng)日即向保險公司報案，保險公司已受理。因受災(zāi)財產(chǎn)保險足額，通過向保險公司申請理賠，除部分產(chǎn)能受到短期影響外，能夠覆蓋火災(zāi)造成的直接損失。
由于火災(zāi)現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)早、處置得當(dāng)，員工撤出及時，火災(zāi)未波及其他廠房和設(shè)備，也未造成人員傷亡。長信科技表示，將認真吸取本次事故的教訓(xùn)，加強安全生產(chǎn)管理，防止類似事故再次發(fā)生。
2021年前三季度，長信科技營業(yè)收入達50.82億元，同比增長1.84%；凈利潤達7.99億元，同比增長0.35%，公司業(yè)績增長陷入了“瓶頸期”。
而且，長信科技2021年前三季度營業(yè)成本為37.35億元，同比增長3.87%，高于營業(yè)收入1.8%的增速，這也導(dǎo)致毛利率下降1.4%。而且，同期，公司期間費用率為8.9%，較上年升高0.6個百分點，經(jīng)營性現(xiàn)金流大幅下降59%至4.9億元。
