IPO陣營中又出現(xiàn)了熟悉“面孔”。深交所官網(wǎng)顯示,寧波福爾達(dá)智能科技股份有限公司(以下簡稱“福爾達(dá)”)要創(chuàng)業(yè)板IPO,公司擬募資11.91億元,目前深交所已對公司發(fā)出一輪問詢。北京商報記者注意到,福爾達(dá)原是A股公司京威股份的全資子公司,系京威股份2014年收購而來,不過為了解決資金需求,京威股份2018年以15.38億元的價格將福爾達(dá)轉(zhuǎn)讓給了三花控股集團(tuán)有限公司(以下簡稱“三花控股”),即福爾達(dá)目前控股股東。
接過福爾達(dá)之后,三花控股2019年又引進(jìn)了公司原創(chuàng)始人之子,即龔斌,當(dāng)年龔斌花費5.83億元成為福爾達(dá)第二大股東,之后還在公司董事會占據(jù)一席之地,也成為公司總經(jīng)理。不過,2021年底,龔斌被北京證監(jiān)局立案,隨即便辭去了福爾達(dá)董事、總經(jīng)理職務(wù)。
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被上市公司賣出四年后IPO
2014年被京威股份買入,2018年又被上市公司賣出,如今福爾達(dá)要獨立IPO沖擊A股市場。
招股書顯示,福爾達(dá)是一家汽車零部件綜合制造服務(wù)供應(yīng)商,公司主要產(chǎn)品分為智能光電系統(tǒng)產(chǎn)品和座艙功能件產(chǎn)品兩大系列,成立于1995年。
講起福爾達(dá),公司與資本市場淵源頗深,公司創(chuàng)始人為龔福根,2014年,公司被A股公司京威股份“相中”。當(dāng)年10月,福爾達(dá)及下屬公司福宇龍、福太隆通過重組方式進(jìn)入上市公司京威股份。據(jù)京威股份彼時公告,福爾達(dá)100%股份的交易價格為11.28億元。
然而,到了2018年,京威股份出現(xiàn)了資金問題,公司“16京威01”債券于2018年7月9日回售,涉及近15億元資金需求。之后,京威股份與三花控股簽署協(xié)議,將持有的福爾達(dá)100%股權(quán)質(zhì)押給三花控股,取得借款15.38億元過橋資金。
不過,京威股份短時間內(nèi)難以用銀行借款、發(fā)行票據(jù)等方式籌措資金償還,公司2018年7月將所持有的福爾達(dá)、福宇龍、福太隆3家公司的全部股權(quán)轉(zhuǎn)讓給三花控股,其中福爾達(dá)100%股權(quán)作價15.38億元。
由此,福爾達(dá)控制權(quán)再度發(fā)生變更,三花控股成為公司控股股東,實控人變更為張道才及張亞波、張少波父子三人。
截至招股書簽署日,三花控股合計持有福爾達(dá)51.388%的股權(quán),張道才及張亞波、張少波父子三人通過三花控股直接、間接控制公司57.0851%的股權(quán)。在獨立經(jīng)濟(jì)學(xué)家王赤坤看來,IPO公司經(jīng)歷多次大的股權(quán)轉(zhuǎn)讓容易滋生一些利益糾紛問題,尤其涉及到上市公司,之前的股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否存在潛在問題都可能被監(jiān)管層追問。
此次謀求創(chuàng)業(yè)板上市,福爾達(dá)擬募資11.91億元,投向汽車智能光電系統(tǒng)生產(chǎn)項目、汽車關(guān)鍵功能件生產(chǎn)項目、研發(fā)中心建設(shè)項目、補充流動資金,分別擬投入募資6.98億元、8783萬元、2.05億元、2億元。
二股東龔斌被立案后辭任
從京威股份手中接過福爾達(dá)控制權(quán)后,三花控股也在2019年引進(jìn)了公司原創(chuàng)始人之子。
據(jù)招股書中介紹,鑒于龔福根系福爾達(dá)的創(chuàng)始人,惠聯(lián)投資系龔福根與龔斌父子所控股的企業(yè),為保障福爾達(dá)人員、客戶和經(jīng)營的穩(wěn)定性,2018年10月,三花控股與惠聯(lián)投資簽訂了《委托管理協(xié)議》及《補充協(xié)議》。
其中,協(xié)議約定,三花控股委托惠聯(lián)投資經(jīng)營管理福爾達(dá)、福宇龍、福太隆,委托管理期限為2018年10月25日起至2020年12月31日,委托管理費合計1.5億元。協(xié)議同時對委托管理期限內(nèi)的業(yè)績考核目標(biāo)和管理費支付等作了約定。
不過,2019年,福爾達(dá)實際經(jīng)營業(yè)績與協(xié)議約定的考核值相去甚遠(yuǎn),且雙方預(yù)計2020年也無法實現(xiàn)考核目標(biāo)。因委托管理未達(dá)到預(yù)期目標(biāo),2019年12月,雙方簽訂了《關(guān)于解除委托管理協(xié)議的協(xié)議書》,解除委托管理事宜,并約定三花控股支付給惠聯(lián)投資的管理費1.5億元由惠聯(lián)投資返還。
就報告期業(yè)績來看,福爾達(dá)處于穩(wěn)步增長狀態(tài),2019-2021年實現(xiàn)營業(yè)收入分別約為19.48億元、22.4億元、24.36億元;對應(yīng)實現(xiàn)歸屬凈利潤分別約為1.14億元、1.48億元、1.87億元;對應(yīng)實現(xiàn)扣非后歸屬凈利潤分別約為1.03億元、1.42億元、1.78億元。
解除委托協(xié)議簽署的同時,基于利益共享與風(fēng)險共擔(dān)的考慮,龔斌受讓了福爾達(dá)大比例股份,并且資金來源于向三花控股借款。
招股書顯示,彼時龔斌向三花控股借款5.83億元用于支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款,龔斌將所取得的公司35%股權(quán)質(zhì)押給三花控股。之后,龔斌也擠進(jìn)了福爾達(dá)董事會,并擔(dān)任總經(jīng)理一職。針對相關(guān)借款問題,北京商報記者向福爾達(dá)方面發(fā)去采訪函,不過截至記者發(fā)稿,對方并未回復(fù)。
入職福爾達(dá)不久,龔斌“翻車”,由于超比例減持京威股份未按規(guī)定披露,龔斌2021年12月遭到了北京證監(jiān)局立案處罰,也因此辭去了福爾達(dá)董事、總經(jīng)理職務(wù)。截至招股書披露日,龔斌直接持有福爾達(dá)30.13%的股份,系公司單一第二大股東。
上海漢聯(lián)律師事務(wù)所律師宋一欣對北京商報記者表示,在公司董監(jiān)高任職資格中,若被立案遭到行政處罰,沒有明確不能任職,不過公司需要披露具體情形以及是否影響公司規(guī)范運作?!岸趯嶋H操作中,為了避免帶給公司負(fù)面影響,部分被立案人員會選擇辭職。”宋一欣如是說。
另外,因發(fā)展戰(zhàn)略的需要,福爾達(dá)還聘請龔福根為終身名譽董事長兼資深院長。2019年12月,福爾達(dá)與龔福根簽訂《聘用合同》,合同有效期十年,自2020年1月1日至2030年12月31日止。根據(jù)《聘任合同》,龔福根年度津貼及年終獎合計150萬元。