近期，河南多家村鎮(zhèn)銀行“提現(xiàn)難”事件的發(fā)酵，引發(fā)了市場對村鎮(zhèn)銀行內(nèi)控治理等問題的關(guān)注。6月21日，北京商報(bào)記者梳理發(fā)現(xiàn)，開年至今，銀保監(jiān)會(huì)及各分支機(jī)構(gòu)共計(jì)對村鎮(zhèn)銀行開出121張罰單，119家村鎮(zhèn)銀行挨罰，處罰金額共計(jì)約5776萬元，涉及事由主要包括違規(guī)放貸、關(guān)聯(lián)交易違規(guī)、內(nèi)控管理不當(dāng)?shù)取?/p>
借名貸款、異地放貸頻發(fā)
北京商報(bào)記者梳理發(fā)現(xiàn)，在121張村鎮(zhèn)銀行罰單中，有77張罰單均涉及貸款問題，占比超六成，包括貸款“三查”不嚴(yán)、貸款用途管控不當(dāng)、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類不準(zhǔn)確等。
以寧波奉化羅蒙村鎮(zhèn)銀行為例，該行因貸款調(diào)查審查不盡職、貸款資金用途管控不嚴(yán)、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理不合規(guī)、個(gè)人經(jīng)營性貸款違規(guī)流入房地產(chǎn)市場接到90萬元罰單。再如，象山國民村鎮(zhèn)銀行因房地產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)管理不規(guī)范，向環(huán)保不達(dá)標(biāo)企業(yè)發(fā)放貸款等行為，被監(jiān)管罰款200萬元。
除前述行業(yè)中慣常出現(xiàn)的信貸違規(guī)問題外，部分村鎮(zhèn)銀行所涉及的貸款問題還包括信貸資金被主要股東違規(guī)套取、發(fā)放借名貸款、跨經(jīng)營區(qū)域發(fā)放貸款等。昆明五華長江村鎮(zhèn)銀行因貸款管理嚴(yán)重不審慎、信貸資金被主要股東違規(guī)套取、違規(guī)辦理借名貸款等五項(xiàng)違規(guī)事由被云南銀保監(jiān)局罰款170萬元。而廣州白云民泰村鎮(zhèn)銀行、襄汾萬都村鎮(zhèn)銀行所涉及的罰單中均包含向非經(jīng)營區(qū)域借款人發(fā)放貸款或發(fā)放跨經(jīng)營區(qū)域貸款。
談及村鎮(zhèn)銀行罰單主要集中在貸款領(lǐng)域、部分違規(guī)行為屢禁不止的原因，金樂函數(shù)分析師廖鶴凱認(rèn)為，借名貸款、跨經(jīng)營區(qū)域發(fā)放貸款是部分村鎮(zhèn)銀行出于業(yè)務(wù)利益、風(fēng)險(xiǎn)掩蓋的內(nèi)驅(qū)力導(dǎo)致。中小銀行的業(yè)務(wù)很多交易對象是重疊或者有關(guān)聯(lián)性的，在業(yè)務(wù)慣性的情況下，村鎮(zhèn)銀行很容易在風(fēng)控環(huán)節(jié)出現(xiàn)不盡職的情況。
董事、高管未經(jīng)審核即履職
細(xì)數(shù)年內(nèi)村鎮(zhèn)銀行接到的121張罰單，內(nèi)控管理不到位也成為罰單的重災(zāi)區(qū)。
其中，多家銀行出現(xiàn)高管任職資格未經(jīng)審核的問題。浙江云和聯(lián)合村鎮(zhèn)銀行因未能通過有效的內(nèi)控措施發(fā)現(xiàn)并糾正員工違規(guī)保管客戶空白合同及其他重要文書，董事和高管未經(jīng)任職資格審批即實(shí)際履職等違規(guī)事由，被處以140萬元罰款。而陜西咸陽渭城匯發(fā)村鎮(zhèn)銀行、孝義匯通村鎮(zhèn)銀行也因未經(jīng)資格核準(zhǔn)實(shí)際履行高級管理人員職責(zé)、高管人員未經(jīng)任職資格核準(zhǔn)實(shí)際履職分別被罰21萬元、20萬元。
除董事、高管未經(jīng)審核即履職外，股東股權(quán)違規(guī)問題也頻頻發(fā)生，違規(guī)事由包含股東股權(quán)管理嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則、主要股東信息未按要求核實(shí)報(bào)告、員工股東入股資金來源審查不嚴(yán)等。例如，因未按要求核實(shí)并報(bào)告主要股東信息，東方惠豐村鎮(zhèn)銀行、樂東惠豐村鎮(zhèn)銀行被海南銀保監(jiān)局處罰，被罰金額分別為30萬元和25萬元。
光大銀行金融市場部分析師周茂華認(rèn)為，從目前暴露的問題看，部分村鎮(zhèn)銀行需要理順股權(quán)結(jié)構(gòu)，加快完善內(nèi)部治理，規(guī)范內(nèi)部經(jīng)營管理，合理制定發(fā)展戰(zhàn)略，發(fā)揮區(qū)域優(yōu)勢，服務(wù)好區(qū)域市場，依法合規(guī)開展業(yè)務(wù)，拓寬融資渠道;加強(qiáng)員工培訓(xùn)與人才團(tuán)隊(duì)建設(shè)。
村鎮(zhèn)銀行內(nèi)控漏洞如何堵
截至2021年末，我國村鎮(zhèn)銀行數(shù)量已達(dá)到1651家，根據(jù)央行金融機(jī)構(gòu)評級結(jié)果，村鎮(zhèn)銀行是風(fēng)險(xiǎn)最高的金融機(jī)構(gòu)之一，高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)數(shù)量為103家，占全部高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的32.59%。
在廖鶴凱看來，近年來，監(jiān)管已經(jīng)在加大股東穿透管理力度，相關(guān)制度建設(shè)和執(zhí)行也在持續(xù)推進(jìn)中，補(bǔ)上了不少制度漏洞，但近期浮出水面的河南4家村鎮(zhèn)銀行股東河南新財(cái)富集團(tuán)通過內(nèi)外勾結(jié)、利用第三方平臺(tái)以及資金掮客等吸收公眾資金相關(guān)案件再度為行業(yè)敲響警鐘，上述事件的出現(xiàn)將加速相關(guān)制度落地執(zhí)行的成效。
周茂華表示，近年來，國內(nèi)強(qiáng)化監(jiān)管約束，通過市場化、法治化方式，推動(dòng)部分村鎮(zhèn)銀行兼并重組等，化解風(fēng)險(xiǎn)、理順股權(quán)結(jié)構(gòu)、完善內(nèi)部治理、提升經(jīng)營水平取得較好效果。村鎮(zhèn)銀行在服務(wù)區(qū)域?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)方面發(fā)揮重要作用，未來推動(dòng)村鎮(zhèn)銀行高質(zhì)量發(fā)展、夯實(shí)金融體系穩(wěn)定基礎(chǔ)、提升宏觀政策調(diào)控傳導(dǎo)等，需要繼續(xù)通過強(qiáng)監(jiān)管引導(dǎo)部分村鎮(zhèn)銀行加快風(fēng)險(xiǎn)出清，明確發(fā)展定位，提升經(jīng)營水平，對于個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)較大村鎮(zhèn)銀行需要“一行一策”。
